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會計及金融 家族辦公室

Certificate for Module (Global Taxation and Trust Arrangement in Family Office)
證書(單元 : 家族辦公室之環球稅務及信託安排)

持續進修基金 CEF 認可課程

持續進修基金 CEF 認可課程

課程編號
FN096A
報名代碼
2175-FN096A

學分
9
課程制式
兼讀制
開課日期
2024年3月6日 (星期三)
修業期
30小時
教學語言
Cantonese, suppl with teaching materials in Eng
課程費用
HK$7,500
截止於 2024年2月23日 (星期五)
查詢
2867 8476
2861 0278
立即報名
2024年3月班現正接受報名!名額有限,額滿即止。

課程簡介

本課程旨在介紹學員家族辦公室之環球稅務及信託安排。透過教授相關的知識,讓學員了解信託法的概念、遺產及熱門國家的稅務條例要點。通過環球案例分享,學員能為高端客戶提供環球稅務及信託安排的具體財務配置計劃。

詳情

完成課程後,學生應能夠:

  1. 闡述信託安排的主要功用;
  2. 分析各類信託的功能及安排,提供適切的建議及計劃;及
  3. 根據世界各國稅法的利弊,建議家族辦公室的環球稅務安排。

相關連結

1. 《2022年普华永道全球新生代调研 — 中国报告》

2. 这些NBA巨星纷纷成立家办,不仅有“球技”,还有“财技”

3. The Asia-Pacific Family Office Report 2022

4. Family Wisdom: A Family Office Hub in Hong Kong - Financial Services Development Council (https://www.fsdc.org.hk/en/) - https://www.fsdc.org.hk/en/insights/family-wisdom-a-family-office-hub-in-hong-kong

5. Why Hong Kong - Invest HK (https://www.investhk.gov.hk/) - https://www.familyoffices.hk/en/why-hong-kong.html

6. Global Family Office Report 2022 - UBS https://www.ubs.com/global/en/global-family-office/reports/gfo-client-report.html

7. Family office Report January 2022 - Silicon Valley Bank https://www.svb.com/trends-insights/reports/family-office-report-2022

課程評核
  • 一份個人作業 (800-1000字)
頒授學銜
  • 若學員出席率達到70%或以上和評核合格,可按香港大學體制,經香港大學專業進修學院頒發「證書(單元 : 家族辦公室之環球稅務及信託安排)」。

導師

蘇文傑律師  

Albert So

蘇文傑律師為執業律師,香港調解仲裁中心主席、客席大學講師、認可調解員、認可家事調解員、仲裁員,認可反洗黑錢專家、認可金融罪案專家、特許詐騙審查師學會會員、東華三院朗晴綜合家庭服務中心義務法律顧問、香港特別行政區傑出學生聯會榮譽金贊助人及榮譽顧問、新家園協會義務法律顧問、香港人壽保險從業員協會榮譽法律顧問、香港旅遊業議會委員。

蘇律師取得倫敦大學法律榮譽學士、法律專業文憑(香港大學)、劍橋大學研究文憑、哈佛大學研究文憑、牛津大學商學院文憑(金融科技)等資歷,亦為香港董事學會資深會員、香港調解仲裁中心資深會員、香港仲裁司學會資深會員、英國皇家亞洲協會資深會員、國際大律師協會資深會員、土地審裁處認可調解員、家事法庭認可家事調解員、香港律師會調解員。

范健能先生
Ken Fan

范先生於 2009 年創立自己的會計師事務所。經過合併收購後,他現在擁有和領導一間中型會計師事務所。他也有相當豐富的商業經驗,曾被委任為香港一間上市公司的授權代表、公司秘書和財務總監。他取得專業資格後在審計、稅務、公司秘書、財務和管理會計、財務和企業管理方面有超過三十年的經驗。他曾被會計師團體委任為專業考試中不同科目的工作坊導師和評卷員。他持有三個碩士學位,包括香港理工大學的會計學理學碩士、倫敦大學國際課程的工商管理碩士(銀行業)和法學碩士。范先生是香港資深執業會計師和香港特許稅務師。他也是香港會計師公會、香港稅務學會、英國特許公認會計師公會、英國特許管理會計師公會和澳洲會計師公會的資深會員。他的興趣包括旅遊、閲讀、科學和科技學習。

報名代碼 2175-FN096A 現時接受報名
現時接受報名

單元

課程內容

  • 信託法的概念
    • 內地的大陸法與香港普通法的區別
    • 信託的應用和設置
  • 信託在家族傳承中的應用
    • 遺產的分配 - 公平,隱私,控制
    • 指導下一代的行為
  • 遺產和財富傳承
    • 固定資產和流動資產
    • 遺產稅 (香港/ 中國內地/ 海外)
  • 實施過程中遇到的法律挑戰
  • 香港稅法介紹
    • 香港地域來源稅收徵稅的原則
    • 利得稅和薪俸稅
    • 基金如何徵稅和利得稅的豁免 (i.e. DIPN 61 Profits Tax exemption for funds)
  • 英國稅法介紹
    • 入息稅
    • 資產增值如何徵稅
    • 物業投資的稅務案例
  • 澳洲稅法介紹
    • 入息稅
    • 資產增值如何徵稅
    • 物業投資的稅務案例
  • 國際稅法的應用如何去避免兩重徵稅
    • 香港、英國、澳洲的反避稅條例
    • 如何去避免雙重徴稅
    • 香港擬提供稅務豁免予香港家族辦公室業務的討論
  • 國際稅務計劃
    • 英國物業投資的稅務計劃
    • 澳洲物業投資的稅務計劃
    • 案例分享

上課詳情

2024年3月

課堂 日期 時間
1 6-3-2024 (Wed) 7-10 PM
2 13-3-2024 (Wed) 7-10 PM
3 20-3-2024 (Wed) 7-10 PM
4 27-3-2024 (Wed) 7-10 PM
5 10-4-2024 (Wed) 7-10 PM
6 17-4-2024 (Wed) 7-10 PM
7 24-4-2024 (Wed) 7-10 PM
8 8-5-2024 (Wed) 7-10 PM
9 22-5-2024 (Wed) 7-10 PM
10 29-5-2024 (Wed) 7-10 PM

 

費用

報名費用

HK$150 (取錄與否,恕不退還)

課程費用
  • 學費 : HK$7,500

入學條件

申請人應持有副學士學位/高級文憑或同等學歷。

申請人如持有其他同等學歷;或21歲以上及擁有三年理財及財富管理相關工作經驗者,學院將會作個別考慮。

持續進修基金

  • 香港大學專業進修學院的持續進修基金院校編號是 100
持續進修基金課程
Certificate for Module (Global Taxation and Trust Arrangement in Family Office)
證書(單元 : 家族辦公室之環球稅務及信託安排)
課程編號 33C151227 學費 $7,500 查詢號碼 2867-8476
持續進修基金 持續進修基金
本課程已加入持續進修基金可獲發還款項課程名單內

證書(單元 : 家族辦公室之環球稅務及信託安排)

  • 本課程在資歴架構下獲得認可 (資歴架構第3級)

申請

網上報名 立即報名

申請表 下載申請表

報名辦法

網上報名服務

香港大學專業進修學院提供24小時網上報名及繳費服務,申請人可通過網上申請個別學歷頒授課程和報讀大部份公開招生的課程(以先到先得形式報名的課程)。申請人可在網上使用「繳費靈」(PPS) (不適用於手機)、VISA 或 Mastercard。除上述支付方式之外,如就讀學歷頒授課程設有網上服務,在學學員亦可以「微信支付」(Online WeChat Pay) 、「支付寶」(Online Alipay) 或 「轉數快」(FPS) 繳付學費。


報讀新課程

  1. 填寫網上報名表格
    申請人可按該課程網頁的右上角的 立即報名 圖示進入網上服務網頁,然後按照指示填妥網上報名表格。

    某些課程須甄選入學,並要求申請人上載課程網頁中指定所須文件(如學歷證明)。系統只支援doc, docx, jpg 和pdf格式之附件。
     
  2. 繳交所需費用

    申請人可使用以下方式繳交報名費或課程費用:

    繳費靈網上服務  - 申請人須先開立繳費靈戶口及設定繳費靈網上密碼。有關如何申請繳費靈戶口及密碼,請瀏覽繳費靈網址http://www.ppshk.com

    *信用咭網上繳費服務  - 申請人可以 VISA 或 Mastercard(包括「香港大學專業進修學院Mastercard卡」)繳付學費。

    *香港大學專業進修學院Mastercard卡持有人如欲享用十個月免息分期付款優惠,必須親臨本學院設有報名服務的教學中心作付款安排。

如欲了解如何於網上報讀新課程及繳費,請瀏覽網上申請/報讀指南 :

短期課程

個別學歷頒授課程


報讀同一學歷頒授課程內其他單元

個別課程為須報讀同一學歷頒授課程及其他單元或繳交下期學費的學員,提供網上服務,如學員就讀的課程設有此服務,課程負責人會通知學員有關程序。

網上支付可通過「繳費靈」(PPS) (不適用於手機)、VISA 或 Mastercard、「微信支付」(Online WeChat Pay) 、「支付寶」(Online Alipay) 或 「轉數快」(FPS) 繳付學費。

 

親身報名/郵遞


報讀新課程

  1. 凡以「先到先得」為取錄方式的課程,請填妥SF26報名表,親往報名中心或以郵遞方式連同學費以及所需證明文件呈交。

    [下載報名表SF26]

  2. 申請學歷頒授及專業課程可能需要其他資料,報名表可向報名中心或有關課程負責人索取。填妥申請表格後,請連同報名費/學費以及所需證明文件親往報名中心或以郵遞方式遞交。


報讀同一學歷頒授課程內其他單元

  1. ​學院為學歷頒授課程特設「註冊及學費通知」,適用於一般學歷頒授課程。

  2. 課程負責人會為學員送上「註冊及學費通知」(「通知」),請填妥有關「通知」,並親往報名中心或以郵遞方式,遞交「通知」及繳交所需費用。

有關繳費詳情,請參閱付款方法。如對報名程序有任何疑問,請詳閱個別課程資料,或聯絡有關課程負責人或報名中心。

課程/科目報名注意事項:

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  2. 申請人不應閒置申請超過10分鐘。否則,申請人必須重新開始整個申請程序。
  3. 網上報名只支援「提早報讀優惠」。如需享用其他報讀優惠,請親臨學院的報名中心報名。
  4. 在網上報名過程中,由於提交課程申請和付款在系統處理上為兩個不同的程序,成功付款並不保證成功被獲取錄。任何不成功的申請,課程組職員將儘快與 閣下聯絡。
  5. 申請人應注意,不論親身或網上報讀,相同的課程/科目只可提交一次申請。
  6. 在網上報名過程中,付款成功後,網頁將顯示付款確認。另外,確認電子郵件亦會發送到 閣下的電子郵件帳戶。請保留確定回條作日後查詢用途。
  7. 除特殊情況(例如課程因報名人數不足而被取消)及法例規定外,一切已繳費用,概不退還。
  8. 如須甄選入學,則正式收據並不可作為 閣下已獲取錄的證明。學院將在截止報名日期後儘快通知申請者是否獲取錄。落選的申請人將獲退還已繳交的學費。



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以上中文本純作參考之用,如內容與英文版本有任何歧義,一切以英文版本為準。

 
付款方法
1. 現金、「易辦事」(EPS)、微信支付(WeChat Pay) 或支付寶(Alipay)

申請人可親臨學院任何一所報名中心,以現金、「易辦事」(EPS)、微信支付(WeChat Pay)或支付寶(Alipay) 繳付學費。

2. 支票或銀行本票

如以劃線支票或銀行本票繳付,抬頭請註明「香港大學專業進修學院」。支票背面請寫上課程名稱及申請人姓名。  閣下可:

  • 親臨學院各報名中心遞交劃線支票、報名表格及有關證明文件;
  • 或可將上述文件一併寄交各報名中心,信封上請註明「報讀課程」,惟學院對郵遞失誤而遺失的支票概不負責。
3. VISA / Mastercard

申請人可親臨學院任何一所報名中心,以 VISA 或 Mastercard(包括「香港大學專業進修學院 Mastercard卡」)繳付學費。香港大學專業進修學院Mastercard卡持有人,如報讀課程滿港幣2,000元,可享有十個月免息分期付款優惠,惟課程申請人必須為信用卡持有人。詳情請向學院報名中心職員查詢。

4. 網上繳費服務

大部份公開招生的課程(以先到先得形式報名的課程)及個別學歷頒授課程提供網上報名/註冊服務,申請人可在網上使用「繳費靈」(不適用於手機)、VISA或Mastercard繳付有關課程的報名費或學費。除上述支付方式之外,如就讀學歷頒授課程設有網上服務,在學學員亦可以微信支付(Online WeChat Pay)、支付寶(Online Alipay)或轉數快(FPS)繳付學費,詳情請參閱報名辦法 - 網上報名服務

注意事項:

  • 如報讀課程將在五個工作天內開課,為免郵遞延誤報名程序,建議申請人親身到學院報名中心報名,並避免使用支票付款。

  • 除由學院裁定的特殊情況(例如課程因報名人數不足而取消)之外,一切已繳費用概不退還。如獲學院批准退還款項,以現金、易辦事、微信支付、支付寶、支票或繳費靈(只限網上付款)方式繳交之款項,將以支票退款;以信用卡繳交之款項,退款將直接退還到支付款項時使用的信用卡戶口。
  • 除本學院網頁所列明的學費外,個別課程或有其他額外收費,詳情請聯絡有關學科職員。
  • 學費及學額不得轉讓他人。一經取錄,學員不得轉讀其他課程,惟學院對特殊情況,可酌情處理。轉讀申請一經批准,學員須繳付港幣120元手續費。
  • 學院在收妥費用後,將發出付款收據予申請人,惟學院對郵遞付款收據的任何遺失事故,概不負責。
  • 若學員有意申請付款證明書,請把填妥之申請表、貼上足夠郵資的回郵信封、連同劃線支票交回本學院。每張收據申請費用為港幣30 元。支票抬頭註明「香港大學專業進修學院」。